Подпишитесь Презентация Вопросы Оценка
РАЗРАБОТКА И ВНЕДРЕНИЕ ПРОГРАММ УПРАВЛЕНИЯ
Вернуться к оглавлению

Обратим внимание, что чем «ниже» в нашей модели мы проваливаемся, тем более детальная аналитика присутствует в бюджетах – кубах. Так, в бюджете продаж (этот куб содержит более 33 тыс. непустых значений) появились аналитики по магазинам и по ассортименту, а так же сохранилась детализация по времени, ПФО и статьям маржинального дохода (выручка, себестоимость, наценка). Отформатируем цветом отклонения в бюджете продаж и развернём куб по оси «магазины». Сразу видим, что одна из существенных причин отклонения выручки – это то, что не работало 3 магазина (100% отклонение выручки по каждому из них). В работавших магазинах продажи отклонились «в минус» всего на 4-7%:

t10.1.jpg



(Нажмите для увеличения изображения)



Далее развернём Бюджет продаж по ещё одной оси – «Ассортимент ТГ». Здесь картина тоже сильно неоднородная: есть несколько провальных позиций ассортимента (это «пальто», «майки» и «прочее»), которые внесли существенный отрицательный вклад в отклонение выручки. Есть позиции, которые в «работавших» магазинах продавались лучше плана (это «дубленки», «куртки», «брюки» и «сапоги»), они внесли в целом положительный вклад в отклонении выручки, причем по курткам наша сеть сработала существенно лучше плана:

t11.1.jpg



(Нажмите для увеличения изображения)



Таким образом, с помощью вращения кубов, а так же «дрилла» по формулам и связям мы достаточно быстро получили развёрнутое представление об основных причинах отклонения показателя «прибыль розничной сети».
Обратим внимание на ещё одну цифру, выбивающуюся из общего ряда – это положительное отклонение по позиции «прочие» в магазине «Сокольники».
Предыдущая страницаСледующая страница